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澳门银河网上娱乐:防城港市政府投资引导基金管理暂行办法的解读

来源:防城港市财政局 发表时间:2018-12-29 16:09

近日,我市出台了《防城港市政府投资引导基金管理暂行办法》(以下简称“《办法》”)。《办法》旨在充分发挥好政府投资引导基金(以下简称“引导基金”)的导向作用,规范引导基金“募投管退”等运作环节,促进引导基金持续健康发展。现将有关内容解读如下:

一、《办法》的制定背景

2016年《中共中央 国务院澳门银河网上娱乐:深化投融资体制改革的意见》(中发〔201618号)明确指出,要优化政府投资安排方式,根据发展需要设立基础设施建设基金、公共服务发展基金、住房保障发展基金、政府出资产业投资基金等各类资金,充分发挥政府资金的引导作用和放大效应。近年来,各地政府均广泛设立政府投资引导基金,拓宽筹资渠道,改变财政支持方式,以投代补,更好地支持产业发展。

市委、市政府高度重视我市政府投资引导基金发展工作,为引导和集聚澳门银河官网的资金支持我市优势企业发展,促进经济结构调整和转型升级,20165月,市人民政府印发《防城港市产业基础设施投资引导基金设立方案》(防政办函〔201640号),批准设立首期规模1亿元的政府投资引导基金。引导基金设立以来,参股设立的第一只子基金——防城港市边海产业发展基金将进入资金募集阶段,预计今年内取得阶段性成效。引导基金及其参股子基金将正式运营,须从严规范和指导引导基金的募投管退等运作环节,防范化解引导基金在投融资过程中的潜在风险,因此,从制度层面研究制定引导基金管理办法十分必要。在此背景下,市财政局起草了《办法》。

二、《办法》的主要内容

《办法》全文共八章共四十八条,分为总则、机构职责、运作管理、收益和退出、风险控制、预算和资产管理、监督和绩效评价及附则。

第一章“总则”,明确引导基金的制定依据、适用范围、基本原则、资金来源等。

第二章“机构职责”,明确引导基金管理构架、对决策委员会、决策委员会办公室、引导基金管理机构的职责分工做出了规定。

第三章“运作管理”,明确引导基金的投资模式,对子基金支持领域、组织形式、设立流程、条件要求、投资比例,对直接股权投资支持方向、投资比例和程序,以及引导基金投资期限、项目公示等方面做出了规定。

第四章“收益和退出”,明确引导基金退出方式,包括续存期满退出以及引导基金从子基金、直接股权投资特殊退出条件和前提,以及对上缴本金收益、适当让利、亏损责任、退出清算及备案做出了规定。

第五章“风险控制”,对引导基金投资的负面清单、资金拨付条件、季报制度、子基金托管等方面做出了规定,并引入容亏制度,明确了4个尽责免责情形。

第六章“预算和资产管理”,对引导基金的预算管理、资产管理的相关事项做出了规定。

第七章“监管和绩效评价”,明确基金的监督、绩效考核机制。

第八章“附则”,规定了《办法》的解释部门、生效时间等。

三、引导基金的管理架构

引导基金采取决策和日常管理相分离的管理体制,具体为两个层面:

(一)由引导基金决策委员会作为引导基金决策机构,决策委员会由政府领导及相关部门负责同志组成。主要负责协调解决引导基金运作管理中的重大事项,对引导基金的资金筹资、支持方向及投资方案进行决策。办公室设在市财政局,负责协调日常事务性工作。

(二)由防城港市港工基础设施建设开发投资有限责任公司(简称 “市港工公司”)及其子公司防城港边海投资引导基金有限责任公司作为引导基金管理机构。引导基金管理机构包括两个层面:

一是市港工公司层面。市港工公司根据授权代行引导基金的出资人职责,以公司制形式设立引导基金,即引导基金公司,组建专业管理团队对引导基金进行具体运营管理,建立规范运营管理机制,对引导基金公司的运营管理进行监管。

二是引导基金公司层面。引导基金公司作为公司制引导基金主体及专业管理机构,根据授权履行引导基金出资代表职责,负责引导基金具体运营管理工作。

四、引导基金的投资模式和要求

引导基金作为母基金,采取以投资子基金为主,直接股权投资为辅的模式开展运作。

引导基金对单支子基金的累计投资额应不超过子基金总规模的30%,且不超过引导基金注册资本的20%,引导基金不作为子基金第一大出资人或普通合伙人,不控股子基金,不直接参与、干预子基金运营管理。对多级财政性资金参与设立的子基金,财政性资金出资比例不得超过该子基金总规模的50%

引导基金不作为被投资企业第一大股东,不控股被投资企业。引导基金对被投资企业的累计投资额,原则上不超过被投资企业资产评估价值的40%,并且不超过引导基金注册资本的10%,并在约定的时间内退出。

五、引导基金的资金来源和投资方向

引导基金资金来源主要包括:一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等安排的资金,上级补助资金,盘活存量资金,引导基金的运行收益等。

引导基金在支持方向上,一是支持我市创新创业、中小企业发展、产业转型升级和发展、基础设施和公共服务领域为主要投资方向的子基金,以及配套国家级,自治区级引导基金投资计划;二是对我市非公开上市的创新驱动发展产业化重点企业及新兴产业重大企业直接以股权形式进行投资,目的支持我市战略新兴产业、新兴先导产业、传统优势产业二次创业及生产性服务业重大投资项目建设。

六、引导基金风险防范措施

为确保引导基金规范运作和资金安全,《办法》规定了引导基金及其子基金不得从事担保、抵押、委贷,不得从事股票、期货、房地产等七大类禁止业务。《办法》要求子基金应当委托符合条件的金融机构进行托管,并要求引导基金须在其他出资方已经出资并提供资金到账证明等的前提下才拨付资金。如果子基金、被投资企业的使用中存在违法违规行为或偏离政策导向等情况时,引导基金公司采取提前退出,终止合作。对列入引导基金失信清单的管理机构、团队,限制进入我市引导基金市场。

七、引导基金的监督考核

在加强监督方面,《办法》要求引导基金公司应加强对子基金、直接股权投资的监管,密切跟踪其运营和财务状况,定期向子基金托管银行获取托管报告等。引导基金公司应当接受市财政及审计部门对引导基金运行情况的监督、审计。

在绩效考核方面,《办法》要求引导基金公司应当建立绩效评价体系,按照年度对引导基金政策目标实现程度、投资运营等情况开展绩效自评。市财政局根据实际情况开展绩效自评复评、重点评价或第三方评价等评价工作。

八、《办法》的后续事项

《办法》印发后,后续工作包括:一是将按照《办法》对引导基金原初定的决策委员会成员名单进行调整,并制定议事规则;二是根据引导基金运作情况制定配套的实施细则、引导基金申报指南等。